典型案例如穗晶光電，該公司在主動撤回上市申請後被證監會進行現場檢查，項目保薦人民生證券及保薦代表人、項目申報會計師天健所及簽字註冊會計師履行職責不到位，存在對發行人及相關方資金流水核查不充分等問題，深交所於今年1月中旬對其採取書面警示的自律監管措施。
“全面註冊制下，要做到發行人說清楚，中介機構核清楚，投資者看清楚。”北京海潤天睿（深圳）律師事務所主任唐申秋律師對《證券日報》記者表示，全面註冊制下，加大對中介機構的處罰力度，加大集體訴訟賠償的力度。在公司實控人、高管的流水，供應商和銷售客戶核查訪談，關聯方，同業競爭，募投項目等方面，中介機構應勤勉盡責、核查到位。
陳靂認為，全面註冊制下，中介機構應該更加嚴格地考量企業的綜合質量，並且根據企業的規模與未來上升空間進行IPO板塊的分類，進一步引導企業走上融資的高質量發展道路。 |
